اگر کمی درباره بیمه های تامین اجتماعی جست و جو کنید، متوجه می شوید که این بیمه ها دارای انواع مختلفی هستند. از جمله انواع بیمه های تامین اجتماعی می توان به اجبرای، اختیاری و صاحبان حرف و مشاغل آزاد اشاره کرد که هر کدام میزان درصدها و پوشش های متفاوتی دارند. با توجه به این میزان درصدهای متفاوت، ممکن است این سوال مطرح شود که تفاوت بیمه ۱۲، ۱۴ و ۱۸ درصد تامین اجتماعی چیست؟ در این مطلب از مجموعه حسابداری تدبیر، این سوال مهم را پاسخ دادهایم.
همان طور که در ابتدا نیز به این نکته اشاره کردیم، تامین اجتماعی سه نوع اصلی بیمه را ارائه می دهد که از جمله آن ها می توان به اجباری، اختیاری، صاحبان حرف و مشاغل ازاد اشاره کرد. هرکدام از این بیمه ها دارای ویژگی های منحصر به فرد خود هستند که در ادامه با آن ها آشنا می شویم.
همه افرادی که در کارگاه ها مشغول به کار می شوند، تحت پوشش بیمه اجباری تامین اجتماعی قرار می گیرند. از جمله تعهدات این بیمه می توان به بازنشستگی، از کار افتادگی، فوت، بیماری، بیکاری، پروتز و آروتز اشاره کرد.
افرادی که در گذشته سابقه دریافت بیمه اجباری تامین اجتماعی را داشته باشند، می توانند در صورت عدم اشتغال، برای دریافت بیمه اختیاری اقدام کنند. از جمله تعهدات این بیمه می توان به بازنشستگی، از کار افتادگی، فوت و تعهدات درمانی اشاره کرد.
افرادی که صاحب مشاغل هستند و بیمه اجباری را دریافت نکردهاند، می توانند به سراغ بیمه مشاغل ازاد بروند. در این نوع بیمه، تعهدات با توجه به نرخ حق بیمه پرداختی تعیین می شود. توجه کنید که این بیمه دارای چند نرخ اصلی پرداختی است.
برخلاف بیمه های اختیاری و اجباری، برای بیمه مشاغل ازاد نرخ حق بیمه مختلفی وجود دارد. اگر قصد دریافت بیمه مشاغل آزاد را دارید، باید بگوییم که تنها زمانی قادر به دریافت این بیمه هستید که در بازه سنی زیر 50 سال قرار داشته باشید. البته در صورتی که در گذشته سابقه پرداخت بیش از 10 سال حق بیمه را داشته باشید، این محدودیت سنی برای شما لحاظ نخواهد شد. با توجه به شرایط و میزان پرداختی فردی که تحت پوشش بیمه مشاغل آزاد تامین اجتماعی قرار گرفته است، سه نوع درصد بیمه پرداختی وجود دارد. در ادامه تفاوت بیمه ۱۲، ۱۴ و ۱۸ درصد تامین اجتماعی را بررسی کردهایم.
اگر بخواهیم حق بیمه 12 درصدی مشاغل آزاد را برریس کنیم، باید بگوییم که در این نوع بیمه، خدمات بازنشستگی و فوت بعد از بازنشستگی ارائه می شوند. به همین خاطر، به این نوع بیمه، بیمه بازنشستگی و فوت بعد از بانشستگی نیز گفته می شود.
نوع دیگر بیمه در بیمه مشاغل آزاد تامین اجتماعی، بیمه 14 درصدی است. در این بیمه، پرداخت مستمری بابت بازنشستگی فرد بیمهشده و پرداخت مستری به بازماندگان در صورت فوت فرد بیمه شده در قبل یا بعد از بازنشستگی ارائه می شود. لازم به ذکر است که اگر سهم دولت را نیز برای این بیمه حساب کنیم، نرخ آن به 16 درصد خواهد رسید.
نوع دیگر بیمه مشاغل آزاد تامین اجتماعی، بیمه 18 درصدی است. در این بیمه، خدمات مربوط به پرداخت مستری بازنشستگی، پرداخت مستری بعد از فوت بازنشستگی و خدمات مربوط به از کار افتادکی کلی عدم مرتبط به کار ارائه میشود. لازم به ذکر است که در این نوع بیمه، از کار افتادگی جزئی و نقص عضو لحاظ نمیشود. بلکه برای این منظور باید به سراغ بیمه 26 درصدی بروید.
بالاترین سطح و بهترین پوشش برای مشاغل آزاد، سطح ۱۸ درصد است. حق بیمه مشاغل آزاد تامین اجتماعی در این سطح برابر با ۱۸ درصد درآمد بیمه شده است و به طور کامل باید توسط خود فرد پرداخت شود. مزایایی که از خرید بیمه ۱۸ درصد برای مشاغل آزاد حاصل می کنید شامل پوشش بازنشستگی، فوت و نقص عضو می شود. اما توجه داشته باشید که نقص عضو در این سطح فقط شامل عوارض از بین برده شده جزئی نمی شود.
جدول حق بیمه اختیاری تامین اجتماعی سال ۱۴۰۴
| نوع بیمه و درصد | نرخ هزینه |
| بیمه اختیاری با ½ حداقل دستمزد روزهای 31 روزه | 3.478.000 تومان |
| بیمه مشاغل آزاد با نرخ 12 درصد | 1/288/000 تومان |
| بیمه مشاغل آزاد با نرخ 14 درصد | 1/503/00 تومان |
| نرخ بیمه ۱۸ درصد تامین اجتماعی | 1/932/000 تومان |
به طور کلی، افرادی که تحت خدمات بیمه مشاغل آزاد قرار می گیرند، می توانند با پرداخت حق سرانه درمان خود برای افراد تحت تکلف، امکان استفاده از انواع خدمات و امکانات مارکز درمانی ملکی سازمان تامین اجتماعی را در کل کشور و البته مراکز تشخیصی، درمانی و دارویی طرف قرارداد تامین اجتماعی دریافت کنند.
لازم به ذکر است که برای این منظور، سقف پرداختی پایین و فرانشیز بالایی در نظر گرفته شده است. به این صورت که 30 درصد برای خدمات پزشکی سرپایی و 10 درصد برای خدمات درمان بستگی پرداخت خواهد شد. به همین خاطر، پیشنهاد ما به شما این است که برای کاهش هزینه ها به سراغ بیمه تکمیلی بروید که در حال حاضر مجموعه های مختلفی برای این منظور آماده ارائه خدمات هستند. از جمله برخی از این بیمه ها می توان به ایران و آسیا اشاره کرد.
نکتهای که لازم است درباره تفاوت بیمه ۱۲، ۱۴ و ۱۸ درصد تامین اجتماعی در نظر داشته باشید، مبلغ حق بیمه پرداختی بابت هرکدام است. البته باید به این نکته اشاره کنیم که به صورت مشترک، این مبلغ پرداخت حق بیمه در شش ماه اول سال که 31 روزه است، با شش ماه دوم سال که 30 روزه است، متفاوت خواهد بود. به این صورت که در شش ماهه دوم، به دلیل یک روز کمتر، مبلغ کمتری را نیز پرداخت میکنید.
از نظر مبلغ پرداختی، برای بیمه 12 درصدی باید کمترین مبلغ ممکن را پرداخت کنید. این در حالی است که برای نرخ 14 درصدی، مبلغ پرداختی حدودا 20 درصد بیشتر خواهد بود. همین موضوع برای بیمه با نرخ 18 درصدی نیز وجود دارد و باید حدودا به همین نسبت مبلغ بیشتری را پرداخت کنید که در مقایسه با 12 درصدی، تفاوت حدودا 40 درصدی دارد.
در حال حاضر، بیمه مشاغل آزاد را میتوانید در سه نوع 12، 14 و 18 درصدی دریافت کنید. تفاوت بیمه ۱۲، ۱۴ و ۱۸ درصد تامین اجتماعی مربوط به تعهدات و مبلغ پرداختی آن ها می شود. با این حال، اگر می خواهید هزینه های خود را بیشتر از این مقدار کاهش دهید، دریافت بیمه تکمیلی را پیشنهاد می کنیم. با دریافت این بیمه، فرانشیز بیشتری شامل حال شما خواهد شد.
برای کسب اطلاعات بیشتر می توانید با تامین اجتماعی و مراکز ارائه دهنده بیمه تکمیلی تماس بگیرید. همچنین اگر تمایل به یادگیری حسابداری هستید و میخواهید وارد این حوزه شوید، ما در آموزش حسابداری در اصفهان، موسسه تدبیر آماده ارائه خدمات هستیم.
برای آگاهی از اخبار روز حسابداری به ما بپیوندید
به گفتگوی ما بپیوندید و دیدگاه خود را با ما در میان بگذارید
125 دیدگاهآیا کسی که بیمه 12 درصد و حداقل حقوق داره، در 55 سالگی با 20 سال و 1 ماه سابقه بیمه پردازی بخواهد بازنشست شود حقوق کامل را دریافت می کند یا حقوق 20 سال را می گیرد. با تشکر
اسم این نوع بیمه چی میشه
بله تفاوت داره.
مبنای پرداختی مستمری بازنشستگی شما فقط به میانگین حقوقِ بیمهشده در سالهای آخر بستگی داره، اما:
۱۲٪ → فقط بازنشستگی حداقلی (بیمه خویشفرما/اختیاری ناقص نیست، این معمولاً بیمه روستاییعشایریه). سقف و مزایای آن کمتره.
۱۸٪ → بیمه اختیاری کاملتر و باعث مستمری بالاتر میشه چون پایه و ضرایب محاسبه بهتره.
اگر بیمهتان را از ۱۲٪ به ۱۴٪ تغییر دهید، حقوق بازنشستگی شما و مستمری بازماندگان بالاتر میرود.
بعد از فوت، مستمری به فرزند پسر (در صورت زیر ۱۸ سال یا زیر ۲۰ سال در حال تحصیل) و همسر شما تعلق میگیرد، حتی اگر همسر بیمه اجباری داشته باشد.
اگر بیمهتان را از ۱۲٪ به ۱۴٪ تغییر دهید، حقوق بازنشستگی شما و مستمری بازماندگان بالاتر میرود.
بعد از فوت، مستمری به فرزند پسر (در صورت زیر ۱۸ سال یا زیر ۲۰ سال در حال تحصیل) و همسر شما تعلق میگیرد، حتی اگر همسر بیمه اجباری داشته باشد.
با تشکر
من بیمه مشاغل آزاد 18درصد رو پرداخت میکنم.
فارغ از مزایا کار افتادگی برای این نوع بیمه فرقی هم برای حقوق بازنشستگی با14درصد دارد؟
آیا میزان حقوق بازنشستگی. از الان منظور میشود یا فقط دو سال اخر مهم است ؟
بیمه ۱۸٪ شامل بازنشستگی + فوت + ازکارافتادگی است.
بیمه ۱۴٪ فقط بازنشستگی و فوت بعد از بازنشستگی دارد.
از نظر میزان حقوق بازنشستگی:
نرخ ۱۸٪ یا ۱۴٪ تأثیری در مبلغ مستمری ندارد؛ فقط نوع پوششها فرق دارد.
حقوق بازنشستگی بر اساس میانگین حقوق مبنای پرداخت بیمه در دو سال آخر محاسبه میشود، نه کل سالها.
برای محاسبه دقیق مبلغ پرداخت و شرایط دریافت مستمری، لازم است با کارشناسان سازمان تأمین اجتماعی تماس بگیرید یا به نزدیکترین شعبه مراجعه کنید. قوانین و محاسبات مستمری بر اساس سابقه، سن و نوع بیمهپردازی تعیین میشود.