آموزش ارسال معاملات فصلی به صورت آنلاین
آموزش ارسال معاملات فصلی به صورت آنلاین
ارسال گزارش های فصلی، یکی از اصلی ترین وظایف مالیاتی تمامی فعالان اقتصادی به شمار می آید. با راه اندازی سامانه اینترنتی مالیات، فرایند ارسال اطلاعات مالیاتی دیگر به پیچیدگی روش های سنتی نخواهد بود و مودیان مالیاتی می توانند به آسانی معاملات فصلی خود را به صورت آنلاین گزارش دهند. این راحتی استفاده از سامانه آنلاین موجب شده تا مودیان زمان و سرعت بیشتری برای تکمیل و ارسال گزارش های فصلی داشته باشند. در ادامه به بررسی نحوه ارسال معاملات فصلی به صورت آنلاین میپردازیم.
ارسال آنلاین معاملات فصلی
گزارش های معاملات فصلی به راحتی و بدون تغییر ارسال می شوند.
روش های ارسال معاملات فصلی به صورت آنلاین در سامانه مالیاتی
برای راحتی مودیان مالیاتی، سازمان مالیاتی میز خدمت الکترونیکی را راه اندازی کرده است. مودیان می توانند برای ارسال صورت معاملات فصلی خود از دو روش زیر استفاده کنند:
- استفاده از نرم افزار TTMS
- در این روش، مراحل ارسال آفلاین صورت معاملات فصلی به شرح زیر است:
- دانلود و نصب نرم افزار از وب سایت سازمان مالیاتی.
- بارگذاری فایل حاوی اطلاعات معاملات.
- ارسال اطلاعات وارد شده به صورت یک جا و از طریق اینترنت.
- در این روش، مراحل ارسال آفلاین صورت معاملات فصلی به شرح زیر است:
- ورود به سامانه مالیاتی
- این روش مخصوص مودیان ثبت نام شده در نظام مالیاتی کشور است که نام کاربری و کلمه عبور دریافت کرده اند. در این حالت، تمام فرایند ورود و ارسال اطلاعات خرید و فروش به صورت آنلاین از طریق سامانه سازمان صورت می گیرد. جزئیات دقیق تری از نحوه ارسال آنلاین معاملات فصلی نیز در ادامه ارائه می شود.
نکته مهم
برای ارسال آنلاین معاملات فصلی، اولین پیش نیاز، ثبت نام به عنوان مودی مالیاتی در نظام مالیاتی است. این کار می تواند از طریق سامانه سازمان مالیاتی یا درگاه ملی خدمات مالیاتی انجام شود.
مراحل ارسال معاملات فصلی به صورت آنلاین
مرحله 1: ورود به پرونده مودی مالیاتی
- دسترسی به سامانه :به وب سایت intamedia.ir وارد شوید.
- انتخاب گزینه مربوطه :به بخش میز خدمت عملیات الکترونیک مالیاتی رفته و روی گزینه “صورت معاملات فصلی الکترونیکی” کلیک کنید.
- ورود به پرونده :با استفاده از نام کاربری و رمز عبور خود، به پرونده مالیاتیتان وارد شوید.
مرحله 2: ثبت گزارشات و معاملات فصلی
- ثبت خرید و فروش: تمامی خرید و فروش ها و قراردادها را با انتخاب بخش های مختلف در پرونده مالیاتی ثبت کنید.
- انتخاب سال و فصل :ابتدا سال و فصل مورد نظر را مشخص کنید و برای اضافه کردن اطلاعات جدید، بر روی گزینه “ایجاد” کلیک کنید.
- ثبت رکورد جدید :گزینه “ثبت رکورد جدید” را انتخاب کنید تا صفحه جدیدی باز شود.
- وارد کردن اطلاعات فروش: اطلاعات فروش مربوط به یک خریدار خاص (شخص حقیقی یا حقوقی) را در فرم مربوطه وارد کنید. برای ثبت تجمیعی، تمامی موارد فروخته شده به یک خریدار را به صورت یک ثبت تجمیعی وارد کنید و حتما تمام فیلدهای ستاره دار (*) را تکمیل کنید.
- ثبت تجمیعی برای معاملات کوچک :اگر مبلغ هریک از فاکتورها کمتر از 5% حد نصاب معاملات کوچک است، می توانید آن ها را بهصورت تجمیعی ثبت کنید. در این صورت، درج اطلاعات مربوط به کالا یا خدمات و مشخصات طرف مقابل الزامی نیست.
نکته : برای ثبت معامله با اشخاص حقوقی، شناسه ملی یا کد اقتصادی آن ها ضروری است.
مرحله 3: ثبت اطلاعات ورودی در معاملات فصلی
- تایید اطلاعات ورودی:پس از تکمیل هر رکورد، با کلیک بر روی دکمه “ثبت” اطلاعات را تایید کنید.
- ویرایش اطلاعات:برای ویرایش رکوردها، فاکتور مورد نظر را جستجو کرده و از بخش جزئیات، اصلاحات لازم را انجام دهید. پس از ثبت نهایی، امکان ویرایش هیچ کدام از رکوردها وجود نخواهد داشت. بنابراین، پیش از ثبت نهایی حتما بررسی های لازم را انجام دهید.
مرحله 4: ثبت نهایی اطلاعات
- تایید نهایی :پس از لحاظ کلیه اطلاعات، روی گزینه “ثبت نهایی اطلاعات” کلیک کنید تا ورودی های شما تایید شوند.
- دریافت کد رهگیری: پس از ثبت نهایی، کد رهگیری معاملات را از سامانه دریافت نمایید.
نکته: عدم دریافت کد رهگیری به معنی عدم تسلیم صورت معاملات است و ممکن است به جریمه منجر شود.
مشاهده و مدیریت گزارشات ارسال شده به صورت آنلاین
برای دسترسی به گزارش های ارسال شده، کافی است بر روی گزینه “مشاهده گزارشات/ اطلاعات ارسال شده برای شما” کلیک کنید. در صفحه ای که باز می شود، می توانید کلیه اطلاعات ثبت شده خود در زمینه موضوعات خاص را مشاهده نمایید.
آشنایی با سایر گزینه ها در سامانه ارسال آنلاین معاملات فصلی
در ادامه، به برخی از گزینه های دیگر موجود در صفحه معاملات اشاره می کنیم:
ثبت گزارشات خرید
صفحه ثبت گزارشات خرید مشابه صفحه گزارشات فروش است و برای ثبت اطلاعات خریدهای انجام شده توسط مودی استفاده می شود.
ثبت اطلاعات پیمانکاری
اطلاعات کارفرما و پیمانکار در پیمان های بلند مدت نیز قابل ثبت است:
- اطلاعات کارفرما: کارفرما باید در زمان عقد قرارداد، مبالغ پرداختی را ثبت کند. ثبت هزینه های خرید پس از دریافت فاکتور از پیمانکار انجام می شود و در بخش نوع کالا و خدمات، شماره قرارداد پیمانکاری درج می گردد.
- اطلاعات پیمانکار: پیمانکار موظف است در زمان صدور صورت وضعیت یا فاکتور، مبالغ دریافتی را ثبت نماید. در اینجا نیز شماره قرارداد پیمانکاری باید ذکر شود.
حق العمل کاری
حق العملکاران موظف به ارسال گزارشات قراردادها هستند و برای هر مورد باید فرم جداگانه ای تکمیل کنند. توجه داشته باشید که فقط حق العملکار این فرم را باید پر کند و فرم های مربوط به فروشنده و خریدار در سامانه معاملات فصلی متفاوت است.
گزارش صادرات و واردات بدون نیاز به اظهارنامه
تکمیل فرم برای ثبت صادرات یا واردات در معاملات فصلی الزامی است. قبل از شروع به ثبت اطلاعات، تمامی مدارک لازم مانند برگ سبز گمرک و کد فراگیر اشخاص خارجی را آماده کنید. اطلاعاتی از قبیل کوتاژ، بهای پرداختی، عنوان کالا یا خدمات باید بر اساس برگ سبز گمرک کامل شود.
ثبت قرارداد اجاره
مالک (موجر) و مستاجر هر دو موظف به ثبت قرارداد اجاره در گزارشات فصلی هستند و برای هر مورد اجاره باید فرم جداگانه ای پر کنند. در قسمت مربوط به تعداد شرکا، مستاجر باید تعداد مالکان و مالک (موجر) تعداد شرکای خود را قید نماید.
قرارداد ساخت و فروش املاک
انبوه سازان که به صورت پیمانکاری فعالیت نمی کنند، باید اطلاعات معاملات خود را در فرم مربوطه در سامانه معاملات فصلی تکمیل و ارسال نمایند. این اطلاعات شامل خرید زمین، مصالح، مجوزها و سایر موارد است.
پیش فاکتورهای صادره در سامانه ثامن
قبل از ثبت فاکتور در بخش سامانه معاملات فصلی، ابتدا اطلاعات را در سامانه ثامن ثبت کرده و تایید آن را دریافت کنید.
جستجوی فاکتورهای خرید ثامن
پس از ثبت اطلاعات معاملات در سامانه ثامن، می توانید خریدهای خود را از این طریق در سامانه معاملات فصلی ثبت نمایید.
نکته مهم
گزینه های مشاهده/ویرایش امتناع (94-91) و عرضه به مصرف کننده نهایی و سایر موارد مرتبط (95) تنها برای سال های مذکور قابل استفاده است و استفاده از آن ها در سال های دیگر پذیرفته نمی شود.
کلام آخر
عدم رعایت برخی نکات و جزئیات لازم در ارسال معاملات فصلی به صورت آنلاین می تواند شما را به عنوان یک مودی پر ریسک مالیاتی معرفی کند. آموزش گام به گام درباره صورت معاملات فصلی می تواند شما را در تهیه و تنظیم صحیح گزارشات فصلی یاری دهد. جهت مطالعه آموزش ارسال معاملات فصلی به صورت آفلاین مقاله مربوطه را مطالعه نمایید.
دیدگاهتان را بنویسید