انواع وکیل مالیات و شرح وظایف آن

وکیل اعتراض مالیات: این وکیل باید پرونده وکالت دادگستری را دارا باشد. پروانه وکیل مخصوص اعتراض باید توسط دیوان عالی تایید شده باشد. در این صورت امکان بهره گیری از این وکیل را در دادگاه های رسمی خواهید داشت.  از وظایف اساسی این وکیل میتوان به شرکت در دعاوی مالیاتی و تعیین و محاسبه مالیات پرداختی اشاره کرد. مالیات شرکت ها و ادارات خصوصی به صورت تخصصی توسط این وکیل محاسبه می شود. مشاوره مالیاتی و تمام حقوق قضایی شرکت های خصوصی توسط وکیل مالیات کارکشته انجام می گردد. هر گونه اعتراض به دیوان عالی برای مبالغ مالیات باید توسط این وکیل انجام گیرد.

معمولا حق الوکاله این وکیل دادگستری در قرارداد اصلی قید خواهد شد. در صورت مشخص نشدن حقوق این وکیل، میزان حق الوکاله وی توسط دادگاه تعیین خواهد شد. وکالت در دعاوی، وکالت در حق اعتراض به رای و وکالت در طرح دعوای متقابل از حقوق واقعی این وکیل اعتراضی است. بهترین وکلای دادگستری معمولا در این زمینه به مراجعان خدمات ارائه می دهند. انجام مشاوره های مالیاتی از سری وظایف اصلی این وکلای کارکشته امروزی است.

وکیل دعاوی مالیاتی:

 وکیل فعال در این زمینه باید حتما مدرک کارشناسی حقوق را داشته باشد. عضویت در کانون وکلا یا کانون وکلای دادگستری برای هر وکیل رسمی لازم است. علاوه بر این شرایط، باید این وکیل توسط دادگاه تایید شده باشد. پرونده وکالت او قبل از مراجعه رسمی باید مورد بررسی قرار گیرد.

 از جمله وظایف وکیل‌مالیات دعاوی، بررسی امور مالیاتی و محاسبه مالیات مربوطه است. لذا باید این وکیل از علم حسابداری مطلع باشد. وکیل مالی باید پرونده وکالت تخصصی در این حوزه را داشته باشد.

وکیل مالیات دارایی:

  طرح اظهارنامه در امور مالیاتی توسط وکیل مالیات انجام می گیرد. این وظایف بر عهده وکیل مالیات دارایی است. طرح بخشودگی مالیاتی از سری شرایط معافیت های مالیاتی امروزی است. بنابراین تمام یا بخشی از مالیات در این طرح باید کامل پرداخت شود.

طرح دعوی و پیگیری جرایم مالیاتی برای پیگیری جرم های کارکنان دولت و اشخاص حقوقی مثل شرکت های تجاری تحقق می یابد. فرار مالیاتی و جعل اسناد به صورت تخصصی توسط این وکیل بررسی می شود.

وکیل مالیات بر ارث:

 وکیل مالیات بر ارث، وظیفه بررسی مالیات وارده در ارثیه خانوادگی را دارد. ارث متعلق به افراد نیز دارای مالیات مشخصی است. انحصار وراثت و تقسیم ترکه توسط این وکیل تخصصی انجام می شود. بنابراین تمامی موارد مرتبط با دیون متوفی توسط این وکیل ابتدا کسر و محاسبه شده و به صورت کامل پرداخت می گردد. در قدم بعدی این دیون را باید از ماترک باقی مانده کاملا پرداخت نمایند. وکیل ارث به نمایندگی از وراث تمامی طلب های متوفی را دریافت خواهد کرد. بدهی های متوفی نیز توسط این نماینده قانونی کاملا پرداخت می گردد. داشتن مجوز دادگستری به عنوان پرونده وکالت، اولین شرط لازم برای این وکیل ارث است. در این زمینه تخصصی وکیل مالیات وظیفه دارد پس از پرداخت دیون شرعی و مالیات ارث، باقی مانده ماترک را بین وراث تقسیم کند. این موارد از اصلی ترین وظایف این وکیل دادگستری است.

شرایط و قوانین استاندارد

وکیل مالیات باید تسلط کامل بر قوانین رایج داشته باشد. تمامی بخشنامه ها و تبصره های رایج باید توسط این وکلا مورد استفاده قرار گیرد. داشتن تسلط نسبی به این قوانین از مهم ترین مزایای وکلای مالیاتی است. قدرت ارتباطی بالا در مذاکره موفق با افراد نیز از مهم ترین و رایج ترین مزیت های یک وکیل مالیاتی است.

وکیل مالیات باید تسلط کافی بر روی تمامی روندهای مالی و مالیاتی قوانین داشته باشد. نرخ این مالیات ها بر اساس اطلاعات و جزئیات توسط وکلای دادگستری مشخص می شود. نرخ مالیاتی برای اقشار ثروتمند بیشتر در نظر گرفته می شود. این قانون بر اساس نظام مالیاتی کارآمد طراحی شده است.

چه افرادی به وکیل مالیات نیاز دارند؟

هیات های حل مشکلات مالیاتی به دلیل داشتن مشکلات متعدد و پیچیده به وکیل مالیات نیاز مبرم دارند. ثابت کردن حق مودیان مالیاتی در واقع روشی بسیار مهم برای حل مشکلات رایج در شرکت ها است. این مورد بدیهی ترین وظیفه وکیل دادگستری است. برای استنباط قوانین جزایی و کیفری در این زمینه به این وکیل نیاز بسیار زیادی می باشد. مشاوره های لازم در زمینه مالیات در این حالت داده می شود. استفاده از علم وکیل در این زمینه الزامی است.

تفاوت بین مشاور و وکیل مالیاتی

آیا بین وکیل مالیات و مشاور امور مالیاتی تفاوت تخصصی وجود دارد؟

در بین این دو واژه تفاوت هایی جزئی وجود دارد. در حالت کلی این دو مورد را یکی در نظر می گیرند. تفاوت هایی برای مشاور و وکیل مالیاتی در نظر خواهند گرفت.

تفاوت اصلی وکیل و مشاور مالیاتی در موارد زیر است:

مشاور مالیاتی در جلسات اختصاصی هیات مالیاتی شرکت نمی کند. فقط وظیفه مشاوره بر دوش این فرد است. جلسات حل اختلاف های مالیاتی تنها مخصوص وکلای مالیاتی است. مشاور فقط راهکار پیش پای موکل قرار می دهد. البته مشاوره در زمینه مالیاتی بیشتر برای امور ایده پردازی مناسب می باشد. پیشنهادهای مشاوره برای روند سرمایه گذاری و تغییرات در روند کلی بسیار تاثیر گذار خواهند بود.

از جانبی وظایف وکلای مالیاتی بیشتر و سنگین تر از مشاوره می باشد. انتخاب بهترین روش برای دفاع در هیات وظیفه اصلی وکلای مالیاتی است. با کمک این انتخاب می توان دفاعیه بسیار عالی را در زمینه پرونده های مودی ارائه داد. سرمایه گذاری و تغییرات در روند شرکت نیازمند یک وکیل کارکشته برای هموار سازی مسیر پیش رو است. این کار فقط از عهده وکیل بر می آید. مشاور تنها می تواند مسیر پیش روی شما را روشن کند.

پشتیبانی و دادرسی مالیاتی

با ارائه مشاوره و تحلیل قوانین مالیاتی، وکلای مالیات وظیفه خود را در قبال پیشتیبانی مالیاتی به سرانجام می رسانند. تهیه صورت های مالیاتی به شکل شفاف بخشی از وظایف این وکلای امروزی است. این صورت ها شفافیت مالیاتی را بیشتر کرده و میزان زیادی از مالیات را کاهش خواهند داد.

وکیل مالیاتی با ارائه مشاوره های لازم و تنظیم لایحه های مربوطه، مشاوره های لازم را به دادرس مالیاتی برای برخورداری از معافیت ارائه می دهد. این مسیر را دادرسی مالیاتی می نامند. برای مثال هر نوع مشکل در مسیر تنظیم لایحه مالیات عملکرد به کمک این مشاوران مرتفع خواهد شد.

 سوابق تحصیلی

فرد دارای مدرک کارشناسی حسابداری در صورتی که تجربه و مهارت کافی داشته باشد، بهترین انتخاب برای وکالت مالیاتی است. وکیل مالیات در زمینه حسابرسی مالی و مدیریت مالی و حقوق از سوابق تحصیلی مهم وکیل متخصص مالیاتی است. البته بیشترین سابقه تحصیلی در این زمینه بهترین انتخاب برای اصلاح شرایط مالیاتی است.

ویژگی های اصلی وکلای مالیاتی حرفه ای

• تسلط کامل بر قوانین و بخشنامه ها و آیین نامه های مالیاتی تخصصی
• قدرت ارتباط برتر با انسان های دیگر توسط وکیل مالیات حرفه ای
• آشنایی با روندهای مالی
• حداقل مدرک تحصیلی کارشناسی
• رعایت اخلاق حرفه ای
• معرفی بهترین راهکارها برای رفع هر نوع مشکل
• دفاع از پرونده مالیاتی
• مهارت بالا در عملکرد جهت حل کامل اختلاف های مالیاتی.

وظایف مهم وکلای مالیات

شرح وظایف وکیل مالیات به این صورت است:

وکالت در دعاوی مالیات بر ارزش افزوده، وکالت مالیاتی در حوزه مالیات بر درآمد، مالیات بر ارث، مالیات بر نقل و انتقال املاک، نظارت بر تنظیم اظهارنامه‌های مالیاتی، اعتراض نسبت به برگ تشخیص مالی، حل مشکل پرونده‌های مالیاتی، تنظیم لایه‌های اعتراض مالیاتی، دفاع از لایحه و رفع اختلاف مالیاتی، اقدام مناسب و صحیح در مقابل هیات بدوی، دفاع از پرونده مالیاتی در مراجعه فرد، رسیدگی کننده به دعاوی مالیاتی، بررسی صورت‌های مالی، انجام اقدامات لازم جهت بهره‌بندی از بخشودگی مالیاتی، ارائه مشاوره حقوقی در مورد جرایم رایج و جلوگیری از این جرایم است.

اختیارات وکیل مالیات تا چه اندازه است؟

مرز بندی مشخص برای وکیل حوزه مالی، بر اساس دارا بودن اختیارات تام یا مطلق از فرد موکل است. اگر این وکالت تام به او اعطا شده باشد، وکیل مذکور امکان دفاع کامل از موکل خود را خواهد داشت. دریافت حق بخشودگی مالی و جلوگیری از بروز جرایم ناخواسته از مهم ترین اختیارات وکیل مالی است. وکیل مالی امکان شرکت در تمام جلسات اداره مالیاتی و اداره ارزش افزوده به همراه اداره ثبت شرکت ها را خواهد داشت. جامعه حسابداران رسمی و جلسات مالی مربوط به این مسائل همگی از مهم ترین اختیارات با ارزش وکلای مالیاتی است.

سوالات متداول در مورد مالیات و وکیل مالیات

آیا به هر ارثی با شرایط مختلف مالیات تعلق می گیرد؟

این را اولین سوال رایج در این زمینه می دانند. به ارث مالیات مستقیم تعلق خواهد گرفت.

شرایط مهم وکیل مالیاتی چه مواردی است؟

یک فرد متخصص و کارآزموده در حوزه های حسابداری و مالی می تواند بهترین عملکرد خود را نشان دهد. وکیل مالیات در این زمینه می تواند کمک های بسیار عالی ارائه دهد.

نرخ مالیاتی توسط چه ارگانی تعیین می شود؟

قانون و دولت اقدام به تعیین نرخ مالیاتی می نماید. حتما یک فرد باید به پرداخت مالیات اقدام کند. این مبلغ باید توسط شرکت یا سازمان مربوطه مشخص شود.

مدارک مربوط به استرداد مالیات اضافی چیست؟

• گواهینامه مالیات بر ارزش افزوده
• اسناد و مدارک مربوط به وجوه پرداختی
• قطعی شدن کلیه مالیات ها تا تاریخ استرداد

این مدارک کلی باید برای استرداد مالیات آماده سازی شود.

توصیه می شود،برای اطلاع از دوره آموزش مالیات در اصفهان،به سایت موسسه تدبیر مراجعه فرمایید.